Маркетинговая стратегия и обоснование цены
Таблица 3.8 - Расчет прибыли
|
Показатели |
Стоимость (руб.) | |
|
2010 г. |
2011 г. | |
|
1. Выручка от реализации услуг |
75 077 000 |
116 203 000 |
|
2. НДС |
13 514 000 |
20 916 000 |
|
3. Доход с оборота |
11 829 000 |
52 955 000 |
|
4. Внутрипроизводственные издержки |
122463936 |
112258608 |
|
5. Налоги, относимые на себестоимость |
2 321 000 |
2 732 000 |
|
6. Налоги, относимые на финансовые результаты |
145 000 |
27 720 000 |
|
6. Расходы на зарплату |
4 412 000 |
4 412 000 |
|
7. Валовая прибыль |
291 000 |
40 255 000 |
|
8. Чистая прибыль |
6 046 |
33 740 000 |
Рисунок 3.1 - Рентабельность проекта по чистой прибыли
Финансовый план
Финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств фирмы при поэтапном) наращивании мощности производства и реализации. Основные показатели проекта представлкены в табл. 3.9. Все показатели финансового плана в полном объеме представлены в приложении А. Накопление массы чистой прибыли по годам наращивания производственной мощности отражается в "Финансовом плане".
Финансовую устойчивость фирма приобретает в 2011 г., когда накопленной суммы прибыли достаточно для погашения кредитных средств. Этот анализ позволяет принимать решения по проекту.
Выручка от реализации и полная себестоимость показана на рис. 3.2, чистый оборотный капитал на рис.3.3, накопленная чистая прибыль на рис. 3.4, график движения денежных средств на рис.3.5
Таблица 3.9 - Основные показатели проекта
|
Основные показатели проекта |
1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
5 кв |
6 кв |
7 кв |
8 кв |
всего | ||
|
Длительность интервала планирования |
дни | ||||||||||
|
Срок жизни проекта |
кв | ||||||||||
|
Выручка от реализации |
тыс.руб. |
14 346 |
16 737 |
22 475 |
21 519 |
23 910 |
27 736 |
31 083 |
33 474 |
191 280 | |
|
Себестоимость |
тыс.руб. |
17 377 |
19 089 |
18 955 |
17 277 |
17 301 |
19 043 |
19 077 |
17 396 |
145 516 | |
|
Налоги и отчисления во внебюджетные фонды, пошлины |
тыс.руб. |
1 080 |
1 175 |
1 380 |
1 377 |
2 025 |
2 358 |
2 798 |
4 800 |
16 991 | |
|
НДС в бюджет (+) из бюджета (-) |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
307 |
1 574 |
1 900 |
2 544 |
3 308 |
9 776 | |
|
Чистая прибыль |
тыс.руб. |
-3 432 |
-2 824 |
2 901 |
3 145 |
4 950 |
6 828 |
9 861 |
12 101 |
33 530 | |
|
То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
-3 432 |
-6 256 |
-3 354 |
-209 |
4 740 |
11 569 |
21 429 |
33 530 |
33 530 | |
|
Дивиденды, выплаченные |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Потребность в финансировании постоянных активов |
тыс.руб. |
6 089 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 089 | |
|
Потребность в финансировании чистого оборотного капитала |
тыс.руб. |
4 707 |
174 |
-155 |
-1 500 |
-3 |
291 |
18 |
-1 003 |
- | |
|
Чистые доходы для полных инвестиционных затрат |
тыс.руб. |
-14 076 |
-2 846 |
3 209 |
5 304 |
5 551 |
7 045 |
10 225 |
13 339 |
36 402 | |
|
То же, нарастающим итогом |
тыс.руб. |
-16 221 |
-19 067 |
-15 858 |
-10 554 |
-5 003 |
2 041 |
12 266 |
25 606 |
36 402 | |
|
Ставка сравнения (номинальная годовая) |
% | ||||||||||
|
NPV |
тыс.руб. |
33819 | |||||||||
|
IRR (номинальная годовая) |
% |
97% | |||||||||
|
Простой срок окупаемости |
лет |
1,4 | |||||||||
|
Дисконтированный срок окупаемости |
лет |
1,4 | |||||||||
|
Привлечение кредитов |
тыс.руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20 000 | |
|
Погашение задолженности |
тыс.руб. |
0 |
0 |
-245 |
-2 567 |
-3 771 |
-5 268 |
-6 149 |
0 |
-18 000 | |
|
Выплаты процентов по кредитам |
тыс.руб. |
-477 |
-477 |
-477 |
-471 |
-410 |
-320 |
-194 |
-48 |
-2 872 | |
|
Общий коэффициент покрытия долга |
разы |
7,93 |
0,96 |
4,42 |
2,56 |
2,46 |
2,35 |
2,80 |
519,89 | ||
|
Свободные денежные средства |
тыс.руб. |
3 302 |
0 |
2 467 |
4 734 |
6 103 |
7 560 |
11 442 |
24 734 |
24 734 | |
Мероприятия по повышению эффективности управления оборотным капиталом в ООО Строительный мир
В
последнее время в нашей стране уделялось мало внимания проблеме управления
оборотным капиталом на российском рынке, что позволяло получать большую по
западным стандартам прибыль за счет факторо ...
Методы составления сметной документации на капитальное строительство
Строительство представляет собой отдельную
самостоятельную отрасль экономики страны, которая предназначена для ввода в
действие новых, а также реконструкции, расширения, ремонта и технического
пе ...