Составление начально баланса

Для разработки системы необходимо вначале определить состояние компании на начало месяца, то есть составить баланс. Поскольку данные планируются в середине текущего месяца на следующий, баланс на начало бюджетного месяца тоже будет прогнозным. Он составляется на основании предыдущего баланса, а также по данным бюджета на текущий месяц и промежуточным итогам. Баланс компании приведен в таблице 1.1.

Таблица 1.1. Начальный баланс компании

Активы:

Оборотные активы:

Денежные средства

446 330

Счета дебиторов

1 058 000

Клиент А

380 000

Клиент Б

558 000

Клиент В

120 000

Запасы сырья

26 250

един.

Сырье 1

5 000

10 000

Сырье 2

5 250

7 000

Сырье 3

16 000

8 000

Запасы товаров

76 500

Продукт А

36 000

6 000

Продукт Б

40 500

4 500

Задолженность бюджета по НДС

0

Всего оборотные активы

1 607 080

Основные средства

Сооружения и оборудование

1 860 000

Накопленная амортизация

142 000

Сооружения и оборудования нетто

1 718 000

Итого активы

3 325 080

Обязательства:

Счета к оплате

1 462 000

Поставщик №1

650 000

Поставщик №2

780 000

Услуги транспортных предприятий

20 000

В т. ч. Клиент А

5 000

В т. ч. Клиент Б

7 000

В т. ч. Клиент В

8 000

Канцтовары

12 000

Задолженность по зарплате

580 000

Задолженность перед бюджетом:

640 680

по НДС

320 000

по налогу на прибыль

120 000

начисления на заработную плату

200 680

Банковский кредит

0

Акционерный капитал:

Обыкновенные акции, без номинала

120 000

Нераспределенная прибыль

522 400

Всего акционерный капитал

642 400

Итого обязательства и капитал

3 325 080

Перейти на страницу: 1 2

Модели капиталовложений фирмы и способы оценки ее инвестиционных перспектив
Одним из важных фактором развития экономики в целом являются инвестиции в основной капитал. Это связано с тем, что инвестиции в основной капитал затрагивают основы хозяйственной деятельности, опре ...

Микроэкономические условия обеспечения устойчивого функционирования и развития региона
В начале XX века российским ученым В.И. Вернадским было разработано учение о биосфере, живом веществе (организующим земную оболочку) и эволюции биосферы в ноосферу. Ноосфера (от греч. noos - разум ...