Совершенствование управления дебиторской задолженностью ООО «Строительный мир» на примере внедрения факторинга
В рамках факторинга, наряду с финансированием, банк осуществляет управление дебиторской задолженностью поставщика, освобождая последнего от массы аналитической и практической работы. Получая от банка исчерпывающую информацию, достаточную для принятия квалифицированных управленческих решений, сотрудники компании смогут сконцентрировать свои усилия на развитии сбыта, изучении рынков, решении хозяйственных, организационных и других вопросов.
Проведем расчет, который покажет результат внедрения факторинга с октября 2012 г. Для этого на первом этапе проанализируем денежный поток фирмы за четвёртый квартал 2012 г.
Таблица 3.12 - Денежный поток ООО «Строительный мир» за четвертый квартал 2012 г, тыс.руб.
|
Денежные потоки |
Остаток денежных средств |
4 квартал 2012 г | ||
|
октябрь |
ноябрь |
декабрь | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Приход |
326 |
3 489 |
3 991 |
3 748 |
|
Денежный поток по операционной деятельности |
2 697 |
3 009 |
3 094 | |
|
Поступления от Покупателей |
2 621 |
2 947 |
3 013 | |
|
Прочие поступления |
76 |
62 |
81 | |
|
Денежный поток по финансовой деятельности |
792 |
982 |
654 | |
|
Овердрафт |
346 |
487 |
382 | |
|
Кредит (краткосрочный) |
446 |
495 |
272 | |
|
Расход |
3 375 |
3 859 |
3 701 | |
|
Денежный поток по операционной деятельности |
2 657 |
2 995 |
3 234 | |
|
Заработная плата |
612 |
629 |
597 | |
|
Расчеты с поставщиками |
1 719 |
1 999 |
2 325 | |
|
Платежи в бюджет |
326 |
367 |
312 | |
|
Денежный поток по финансовой деятельности |
718 |
864 |
691 | |
|
Гашение овердрафт |
186 |
315 |
328 | |
|
Гашение кредита (краткосрочный) |
446 |
495 |
272 | |
|
Проценты за пользование заемными средствами |
86 |
54 |
91 | |
|
Остаток денежных средств всего |
440 |
572 |
395 | |
Дискуссии о путях развития индустрии в период НЭПа
Дискуссия - спор, обсуждение
какого-нибудь вопроса на собрании, в печати, в беседе.
Важной характеристикой дискуссии, отличающей ее от других видов
спора, является аргументированность.
Индус ...
Инвестиции как фактор экономического роста
Одной из отличительных особенностей функционирования мирового хозяйства второй половины ХХ века является интенсивное развитие международных экономических отношений. Происходит расширение и углубление экономичес ...