Совершенствование управления дебиторской задолженностью ООО «Строительный мир» на примере внедрения факторинга
В рамках факторинга, наряду с финансированием, банк осуществляет управление дебиторской задолженностью поставщика, освобождая последнего от массы аналитической и практической работы. Получая от банка исчерпывающую информацию, достаточную для принятия квалифицированных управленческих решений, сотрудники компании смогут сконцентрировать свои усилия на развитии сбыта, изучении рынков, решении хозяйственных, организационных и других вопросов.
Проведем расчет, который покажет результат внедрения факторинга с октября 2012 г. Для этого на первом этапе проанализируем денежный поток фирмы за четвёртый квартал 2012 г.
Таблица 3.12 - Денежный поток ООО «Строительный мир» за четвертый квартал 2012 г, тыс.руб.
|
Денежные потоки |
Остаток денежных средств |
4 квартал 2012 г | ||
|
октябрь |
ноябрь |
декабрь | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Приход |
326 |
3 489 |
3 991 |
3 748 |
|
Денежный поток по операционной деятельности |
2 697 |
3 009 |
3 094 | |
|
Поступления от Покупателей |
2 621 |
2 947 |
3 013 | |
|
Прочие поступления |
76 |
62 |
81 | |
|
Денежный поток по финансовой деятельности |
792 |
982 |
654 | |
|
Овердрафт |
346 |
487 |
382 | |
|
Кредит (краткосрочный) |
446 |
495 |
272 | |
|
Расход |
3 375 |
3 859 |
3 701 | |
|
Денежный поток по операционной деятельности |
2 657 |
2 995 |
3 234 | |
|
Заработная плата |
612 |
629 |
597 | |
|
Расчеты с поставщиками |
1 719 |
1 999 |
2 325 | |
|
Платежи в бюджет |
326 |
367 |
312 | |
|
Денежный поток по финансовой деятельности |
718 |
864 |
691 | |
|
Гашение овердрафт |
186 |
315 |
328 | |
|
Гашение кредита (краткосрочный) |
446 |
495 |
272 | |
|
Проценты за пользование заемными средствами |
86 |
54 |
91 | |
|
Остаток денежных средств всего |
440 |
572 |
395 | |
Изучение организации деятельности предприятия ОАО Тяжмехпресс
Изучение организации деятельности предприятия.
Для достижения этой цели необходимо решить ряд задач:
Дать общую характеристику предприятию ОАО «Тяжмехпресс».
Описать организационную структу ...
Деятельность таможенных органов Российской Федерации по обеспечению экономической безопасности страны
Актуальность. Обеспечение экономической безопасности
Российской Федерации является приоритетной задачей таможенных органов. В то же
время таможенные службы можно рассматривать и как элементы госуд ...